关于青山区2012年财政决算的报告

——2013年9月25日在青山区第十四届人大常委会第十二次会议上

青山区财政局局长  周  斌

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，现在向区十四届人大常委会第十二次会议报告青山区2012年区级决算工作情况，请予审议。

一、2012年区级决算情况

2012年，我们q  见的各项要求，充分发挥职能作用，进一步创新管理机制，圆满地认真执行区十四届人大一次会议的决议，充分发挥职能作用，进一步创新管理机制，圆满完成全年各项预算收支任务。

2012年区级财政总收入249,814万元。分项目情况是：财政预算收入155,777万元，完成预算的100.4%；上级税收返还及补助收入20,187万元；上级转移支付收入68,850万元（其中：政府性基金12,235万元）；地方债转贷收入5,000万元。

区级财政总支出236,825万元。分项目情况是：财政预算支出189,905万元（其中：区级公共财政预算支出177,670万元，政府性基金12,235万元），完成预算的100%；上解上级支出46,920万元。

以上收支相抵，年终结转结余12,989万元，扣除按规定结转下年的项目支出12,989万元，净结余为0。结转项目：一是根据《关于加强地方财政结余结转资金管理的通知》精神，对当年本级财政预算安排形成需延续使用项目，形成专项结余结转下年6,567万元；二是上级专项转移支付结转项目6,422万元。

按照《武汉市预算审查监督条例》的要求，对2012年区超收部分的预算安排，已向区人大财经工委报备。

（一）区级公共财政预算收支决算情况

1、区级公共财政预算收入决算情况

2012年区级公共财政预算收入决算数为155,777万元，完成预算（区第十四届人大常委会第七次会议审议的调整预算，下同）的100.4%，较2011年增长3.8%。其中：

税收收入118,039万元，完成预算的99.8%，较2011年下降2.2%。税收总体下滑主要原因：一是受世界经济增长疲软、国内经济增速趋缓的影响，钢铁、船舶等传统支柱产业的经营效益下滑；二是国家实施了一系列减轻中低收入群体税收负担、支持小微企业发展、推动区域协调发展等结构性减税政策。分项目情况如下：

（1）增值税18,655万元，完成预算的90.1%，较2011年下降34.5%，主要是小规模纳税人增值税起征点提高，及2011年一次性因素抬高基数和2012年消化留抵导致减收。

（2）营业税45,327万元，完成预算的106.1%，较2011年增长23.7%，主要是金融业及建安业营业税拉动增长。

（3）企业所得税14,071万元，完成预算的106.5%，较2011年下降9.2%，主要是受经济环境偏紧影响，企业利润大幅下滑。

（4）个人所得税6,285万元，完成预算的104%，较2011年下降35.1%，主要是由于个人所得税的费用扣除标准提高等政策性原因减收。

（5）其他税收收入33,701万元，完成预算的94.7%，较2011年增长11%，其中：城镇土地使用税较2011年增长41.5%，主要是青山区土地等级提高（计税标准提高）和驻区大企业的支持；契税较2011年增长42.3%，主要是我区大力推进房地产开发拉动增收。

非税收入37,738万元，完成预算的102.2%，较2011年增长28.5%。非税收入增长主要是严格执行非税收入纳入预算管理规定，并重点加强了对国有资产使用和处置收益征管。

2、区级公共财政预算支出决算情况

2012年区级公共财政预算支出决算数为177,670万元，较2011年增长3.6%。剔除上级专项转移支付11,853万元，为预算的100%。分项目情况如下：

（1）一般公共服务28,481万元，完成预算的114%。超预算的原因是进一步规范其他支出，细化预算支出功能科目，将3,521万元纳入一般公共服务科目核算。其中用于流动人口管理等经费350万元、计生奖励和宣传服务经费1,045万元。

（2）公共安全及国防20,216万元，完成预算的100%。其中用于社会治安监控系统建设及维护费1,630万元、警务机制改革经费515万元。

（3）教育67,939万元，完成预算的103%。达到了财政教育投入占公共财政支出37.6%的目标比例。其中用于教师绩效工资改革经费6,894万元、市民学校经费3,500万元、学校改造和标准化建设经费1,427万元。

（4）科学技术1,782万元，完成预算的100%。其中用于科学技术研究与开发专项资金1,500万元。

（5）文化体育与传媒1,349万元，完成预算的100%。其中用于文化艺术中心建设经费120万元。

（6）社会保障和就业15,888万元，完成预算的100%。其中用于社区干部、安保人员等公益性岗位经费3,760万元、就业补助专项经费1,765万元、困难群体救助抚恤经费1,500余万元、最低生活保障经费1,032万元。

（7）医疗卫生9,650万元，完成预算的100%。其中用于社区公共卫生专项经费667万元、实施基本药物制度综合改革经费504万元。

（8）节能环保2,178万元，完成预算的100%。其中用于循环经济发展、循环经济产业园区建设和环保专项经费2,025万元。

（9）城乡社区事务19,287万元，完成预算的100%。其中用于街道城管及社区环卫专项经费1,089万元、社区建设专项经费1,000万元。

（10）农林水事务2,503万元，完成预算的100%。其中用于排水疏涝、维修改造等水务设施经费980万元。

（11）商业服务业等事务4,416万元，完成预算的100%。

（12）住房保障支出3,302万元，完成预算的100%。

（13）其他支出679万元，完成预算的10.5%，未完成预算的原因是为了进一步规范其他支出，细化了预算支出功能科目，分别调整3,521万元纳入一般公共服务科目；为使教育支出达到规定占比，调整2,261万元纳入教育科目核算。以上调整事项已向区人大财经工委报备。

以上公共财政预算收支相抵，年终结转结余12,989万元。

汇总各项支出，2012年区财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化方面的支出合计98,128万元，较2011年增长25.1%；用在与人民群众生活密切相关的农林水事务、节能环保、城乡社区事务等方面的支出合计23,968万元，较2011年增长2.2%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2012年区政府性基金收入为12,235万元，全部为上级补助收入；政府性基金支出为12,235万元，其中：教育2,129万元、文化体育与传媒20万元、城乡社区事务9,131万元、交通运输55万元、其他支出900万元。政府基金按规定专款专用，收支相抵，实现平衡。

二、2012年预算执行效果

2012年，财政部门认真落实中央、省、市积极财政政策，切实加强财政收入管理，不断优化支出结构，进一步深化预算管理改革，着力提高财政资金使用效益，取得积极成效。

（一）落实积极财政政策，助推经济转型升级。一是落实了区领导与企业“一对一”对口联络制度，完善重点项目“直通车”制度，从财政政策、审批程序等多方面给予支持，加速重大投资项目的落户和建设，全年累计走访挂点企业200余次；同时以绩效激励机制为手段，整合街道、开发区、大企办、工商和税务等部门力量，加强调度和协调，切实帮助企业解决生产经营中遇到的难题，让困难企业感受到政府的关怀和温暖。二是不折不扣地落实扶持企业发展的优惠政策，对一批科技含量高、符合青山产业政策且有发展潜力的项目给予重点帮助，例如为武新新型建材公司120万吨矿渣微粉项目争取上级补助资金1000万元等，提升了企业创新能力，提高了企业核心竞争力。三是助推中小企业成长工程，持续加大对中小企业孵化器的投入，2012年全年市区两级共投入中小企业发展专项资金424万元；坚持以小额贷款担保基金等方式对个人创业型贷款和劳密性小微企业贷款予以扶持，其中为个人创业和小微企业争取银行贷款7,760万元，财政贴息209万元，着力优化了青山创业环境。四是做大做强投融资平台，2012年多渠道筹集资金11.69亿元推进东部园区、滨江及“两河”区域开发建设，全面落实现代服务业和工业倍增发展计划。

（二）优化财政支出结构，提高民生保障力度。一方面，在财政收支矛盾异常突出的情况下，我区严格执行中央“八项规定”，积极采取各项措施，建立健全厉行节约、反对铺张浪费的长效机制，大力缩减“三公经费”等一般性支出，切实控制和降低行政运行成本。2012年区级党政机关、全额拨款事业单位等“三公经费”支出为3,008万元，较2011年下降10.6%。另一方面，坚持保障和改善民生优先的导向，着力将财政政策支持和财力保障的重点进一步向民生领域倾斜，全面推进以改善民生为重点的社区建设。2012年，区级公共财政预算支出中民生支出达到122,096万元，占公共财政预算支出的68.7%。

（三）夯实财政管理基础，逐步推进精细管理。一是提高预算编制准确性，制定了行政事业单位资产配置标准，搭建了财政供养人员基础信息系统，强化了财政基础信息建设。二是加强预算执行管理，对财政收支执行情况进行动态分析，确保财政资金安全、稳定、均衡、高效运行。同时，自行研发创建了青山区政府采购协议供货电子化系统，提高了政府采购效率。三是大力推进依法理财，将监督管理贯穿于财政运行的各个环节，将法制化、规范化融入财务收支、部门预算、资产管理等财政日常管理。四是扎实推进财政信息公开，严格落实财政部关于专项资金公开工作的要求，不断健全和完善日常工作的运行考核机制，按照“谁分配、谁公开，分配到哪里、公开到哪里”的原则，进一步扩大财政专项资金和部门预算的公开力度，全年公开22家一级预算单位部门预算信息，较2011年增加5家。五是规范国有资产管理，启动了行政事业单位和国有企业资产清查工作，进一步摸清了国有资产规模，为提高国有资产运营效益奠定了基础。

2012年财政预算执行取得了明显成效，但结合审计部门的审计情况，我们也清醒地认识到，当前财政预算管理中还存在着一些不容忽视的问题：预算编制仍需细化、预算执行不够均衡、绩效预算基础薄弱、监督检查力度仍需加强、专项资金使用绩效有待提高、财政运行风险需要强化防范等。针对预算管理存在的不足和问题，区政府高度重视，要求按照区人大有关决议和审计意见认真进行整改，进一步采取有效措施，加大财政改革创新力度，加强财政科学化精细化管理，切实提高预决算管理水平。

三、加强和改进财政管理的工作措施

展望青山的发展和未来，我们必须有面对困难的勇气，必须有突破瓶颈的智慧，必须有承担重任的激情，必须有破茧成蝶的魄力，我们将着力加大专业财政、规范财政、阳光财政和公平财政建设力度，力争在增加财政收入上、助推经济发展上、提升服务水平上、提高管理效能上有所作为。

（一）全力抓好财源建设。财源建设是财政增收的保障。面对我区固有税源减收明显，新增税源规模有限，补充税源难以持续的现状，必须紧紧抓住滨江生态商务区开发、“三旧”改造的契机，密切联合财税、土储、规划、工商、街道等部门，确保项目从土地交易、建设、销售到经营期间产生的税费都在我区缴纳；紧紧抓住钢铁产业、船舶制造业转型的契机，加强企业服务，挖掘企业资源，掌握企业在转型过程中的重组、兼并、投资、合资等重大生产经营信息，加大对物流行业、钢铁贸易行业等上下游成熟企业的招商引资力度，努力使新增税源落户我区；紧紧抓住中小企业发展契机，配合国家支持中小企业发展政策，着力从土地、政策、资金等方面给予中小企业重点扶持，增加企业实力和竞争力，助推中小企业发展；紧紧抓住国有资产清理契机，严格规范全区国有资产的管理，加强对国有资产拆迁、出让、出租的动态监控，确保国有资产经营、处置收益及时全额入库。

（二）突出抓好支出管理。越是困难的时候，越是要加强财政支出管理。一是强化预算编制，完善公共财政预算定额标准和项目预算管理体系，建立健全项目申报、审核、追踪制度，加快部门预算批复进度，减少预算执行中的追加调整，不断提高预算的科学性、完整性和透明度。二是强化资金整合，完善财政资金分配机制，将纳入部门分配的专项资金进行整合，将上级专项转移支付与部门项目预算进行整合，将结余资金、往来资金同支出预算进行整合，充分发挥财政专项资金的整体效能。三是强化预算执行，建立预算支出执行情况通报制度，明确预算支出责任，不断规范预算部门和单位支付行为，深入开展部门决算真实性核查，努力提高支出预算执行的及时性、均衡性和有效性。四是强化绩效理念，针对性地开展困难企业职工帮困补助、伤残抚恤资金、孵化器建设资金等民生项目绩效评价试点，并重视监督检查和绩效评价结果的反馈应用，将支出绩效评价结果与预算资金安排有机结合，优化财政资金配置，提高财政资金效益。五是强化公开管理，不断扩大财政信息公开覆盖范围，不断完善方式和方法，着力推进财政预决算公开、专项资金公开、“三公”经费公开，力争实现2015年“三公”经费全公开要求，主动接受人民群众和社会各界的全面监督。

（三）着力防范财政风险。财政安全是财政管理的生命线。一是要建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加大财经违规违纪行为的查处力度，防范财政管理风险。二是要加强财政预算执行国库动态监控管理，严格控制财政对外借款，科学规范运作财政资金，防范财政资金风险。三是要建立健全政府债务管理制度，规范举债审批规程，把握债务资金使用方向，落实还债资金来源，防范政府债务风险。四是要强化政府采购监管，加强与预算单位沟通，注重政府采购宣传，提高政府采购质量，防范杜绝腐败风险。

主任、各位副主任、各位委员，切实加强和规范财政管理，圆满完成年度预决算任务，对于促进我区经济社会健康发展关系重大。我们将诚恳接受区人大常委会的指导和监督，克难奋进，求真务实，开拓创新，积极作为，大力推进财政改革，促进财政发展，强化预算执行，提高管理和服务水平，为实现跨越式发展和赶超而奋斗。

 

关于《青山区2012年财政决算的报告》

有关事项的说明

 

《关于青山区2012年财政决算的报告》中提到2012年区级财政总收入249,814万元，区级财政总支出236,825万元，年终专项结余12,989万元，现在将形成专项结余的原因和专项结余中结转项目情况说明如下：

一、形成专项结余的原因

为实现2012年全市财政教育支出占公共财政支出14%的目标比例，市政府核定青山区2012年应落实财政教育投入占公共财政支出的目标比例为37.6%，并明确区政府主要领导为第一责任人，同时作为区政府绩效目标之一，且一票否决。

2012年，公共财政预算安排的教育支出为67,939万元，按市局要求剔除教育专项1,750万元（市下达数），教育支出为66,189万元，为完成财政教育投入占公共财政支出37.6%的目标，全区公共财政支出规模应控制为177,670万元，故需列报专项结余12,989万元。

二、专项结余的项目情况

2012年，列报专项结余12,989万元，是用于安排上年结转项目支出，其主要项目有：

1、国防和公共安全：消防经费168万元，民兵高射武器装备仓库综合楼改扩建工程170万元。

2、医疗卫生：九医院退休人员绩效及规范补贴868万元，社区公共卫生专项283万元，基层医疗机构实施基本药物制度补助279万元，卫生局基建支出355万元。

3、节能环保：水务局污水全收集处理专项200万元。

4、城乡社区事务：城管局事业人员绩效381万元，城管局城市道路挖掘经费460万元，城市综合管理奖励249万元，城市维护专项经费563万元，园林局工程建设经费776万元，开发区东部基础设施建设830万元。

5、社会保障和就业：城镇退役士兵自谋职业补助经费196万元，义务兵家庭优待金294万元。